Расчет по страховым взносам: как отразить возмещение средств из ФСС?
Добрый день!
Помогите разобраться, пожалуйста!
При заполнении отчета РСВ за 9 мес 2018г, не могу разобраться с возмещениями из ФСС (приложение 2 к разделу 1)
Организация находится на спецрежиме, взносы оплачиваем только ПФР.
-В 4 квартале 2017г. оплатили сотруднице пособие по беременности и родам -200 000
-С марта месяца 2018г,оплачиваем той же сотруднице ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1.5 лет. 18000 (126 000 выплачено с начала 2018г) Указываю эту сумму в графе 070
-В третьем квартале получили возмещение из ФСС на 200 000 (по беременности и родам, оплаченную нами в 4 кв 2017г.) Указываю эту сумму в графе 080
-В графе 060 показываю -0р (спецрежим)
Так вот: если применить формулу расчета-060-070+080, то результат в строке 090 будет > или = 0 (признак 1)
060---- 0р
070----126 000
080----200 000
=090- 74 000
Вопрос: Почему получается, что организация должна ФСС 74 000 ??
Заранее спасибо!
Помогите разобраться, пожалуйста!
При заполнении отчета РСВ за 9 мес 2018г, не могу разобраться с возмещениями из ФСС (приложение 2 к разделу 1)
Организация находится на спецрежиме, взносы оплачиваем только ПФР.
-В 4 квартале 2017г. оплатили сотруднице пособие по беременности и родам -200 000
-С марта месяца 2018г,оплачиваем той же сотруднице ежемесячное пособие по уходу за ребенком до 1.5 лет. 18000 (126 000 выплачено с начала 2018г) Указываю эту сумму в графе 070
-В третьем квартале получили возмещение из ФСС на 200 000 (по беременности и родам, оплаченную нами в 4 кв 2017г.) Указываю эту сумму в графе 080
-В графе 060 показываю -0р (спецрежим)
Так вот: если применить формулу расчета-060-070+080, то результат в строке 090 будет > или = 0 (признак 1)
060---- 0р
070----126 000
080----200 000
=090- 74 000
Вопрос: Почему получается, что организация должна ФСС 74 000 ??
Заранее спасибо!
Comments
-
Добрый вечер
Все верно.Сначала вы показали начисления и фонд оказался должен вам
Дт 69 Кт 70 200000+126000
Теперь фонд перечислил вам,т.е. вы оказались должны ему
Дт 51 Кт 69 200000 а в итоге сумма 200 т.р. "схлопнулась" и ее никто никому не должен.Также будет и по пособию,когда вам фонд перечислит.
Просто в отчете этого не видно и воспринимается тяжело,а когда смотришь оборотку,то все понятно. -
Спасибо за ответ! С осв все ясно, что 200000 зачлись-тоже. Не понимаю, этот долг не обязывает нас платить??
-
Цитата: Не понимаю, этот долг не обязывает нас платить??Нет,просто в новой форме нет сальдо начального,уплаты,поэтому вы и запутались.На основании данных РСВ ИФНС сделает начисление и сальдо в учете и данные с инспекцией должны выровняться.
